金融業迎“最嚴”22條：嚴查靠金融吃金融、靠監管吃監管

金融機構治理如何更進一步？四部門聯合發文，立下22條“規矩”。

7月31日，金融監管總局、中國人民銀行、中國證監會、財政部聯合發布《關于健全金融機構治理的實施意見》（以下簡稱《實施意見》），從加強黨的領導、改進股東治理、提升治理主體運行有效性、強化內部治理、加強和改進監管、構建良好金融生態等方面，提出9部分22條措施。例如，嚴肅查處“靠金融吃金融”、“靠監管吃監管”、金融風險背后的腐敗等問題；嚴禁金融機構向股東及其關聯方輸送利益等。

嚴肅查處“靠金融吃金融”

《實施意見》為未來幾年的金融機構治理定下了清晰目標：到2029年，基本形成權責邊界清晰、激勵約束相容、風險管理嚴格、運轉規范高效的金融機構治理機制，金融體系內在穩定性和抗風險能力明顯增強，金融服務高質量發展質效明顯提升。

在堅持和加強黨的全面領導方面，《實施意見》強調，要加強黨中央對金融工作的集中統一領導，深化黨的領導與公司治理有機融合，在國有金融機構嚴格落實“黨建入章”、“雙向進入、交叉任職”、重大經營管理事項黨委（黨組）前置研究討論等要求，支持非公有制金融機構擴大黨的組織和工作覆蓋。

《實施意見》還強調，嚴格落實中央八項規定及其實施細則精神，堅決破除“例外論”、“精英論”、“特殊論”。加強對金融機構“一把手”和領導班子的監督，完善權力配置和運行制約機制。嚴格落實防范化解金融風險問責有關要求，加大責任追究力度。堅持風腐同查同治，嚴肅查處“靠金融吃金融”、“靠監管吃監管”、金融風險背后的腐敗等問題，做實以案促改促治，持續凈化政治生態。深化拓展警示教育，加強清廉金融文化建設。

嚴防虛假出資、循環注資、抽逃資本

在加強和改進股東治理方面，《實施意見》提出，構建產業資本和金融資本“防火墻”，嚴禁違規跨業經營、杠桿率過高的企業或存在嚴重失信行為、重大違法違規記錄的企業和個人成為金融機構主要股東或實際控制人。穿透識別金融機構主要股東、實際控制人和受益所有人，強化主要股東和實際控制人的報告義務，嚴禁隱瞞控制權關系、關聯關系和一致行動關系，嚴防虛假出資、循環注資、抽逃資本。

此外，《實施意見》強調，嚴格規范股東行為。金融機構股東應在公司治理框架下行使權利和履行義務，嚴禁濫用股東權利或違規干預金融機構經營管理活動。嚴禁金融機構向股東及其關聯方輸送利益。建立健全股東不當所得追回制度和風險責任事后追償機制。保障中小股東對重大事項的知情、參與決策和監督等權利，董事、監事選舉等重大事項要充分反映中小股東意見。

對于董事會和董事，文件也作了明確規定。《實施意見》表示，結合機構定位、股權結構以及董事從業經歷、專業專長、性別年齡等因素，優化董事會結構，明晰董事會職責。合理設置同一股東及其關聯方提名董事在董事會中的占比要求。健全獨立董事選聘機制，加強對提名主體、被提名人的公開披露和穿透審查，防范大股東和內部人違規干預獨立董事選聘。鼓勵為獨立董事投保責任保險。建立健全獨立董事聲譽激勵約束機制。

嚴防違法違規人員“帶病流動”

薪酬激勵和績效考核，也有了更明確的導向。《實施意見》表示，內部績效考核要堅持收益與風險兼顧的原則，注重長周期考核，防止短期過度激勵。支持符合條件的金融機構按規定探索建立中長期激勵機制。優化薪酬分配結構，加大向基層一線傾斜力度。嚴格落實高級管理人員、關鍵崗位人員績效薪酬延期支付和追索扣回制度。

同時，推動金融機構健全內部控制體系，強化對關鍵崗位、核心業務、財務資金的管控，完善并嚴格執行履職回避制度和定期輪崗規定。加強高級管理人員離任審計，強化員工異常行為排查，嚴格離職人員從業管理，完善和落實離職審批、從業限制、跟蹤管理、違規處罰等規定。建立健全獨立垂直的內部審計體系，將內部審計結果和整改情況作為績效考評和問責的重要依據。

對于公司治理監管，《實施意見》提出，嚴把董事、高級管理人員準入關口，提升其職業操守和專業素養。嚴防違法違規人員在金融行業內“帶病流動”。加大稽查檢查力度，嚴懲違法違規的金融機構、股東、實際控制人、董事、高級管理人員、金融從業人員，嚴懲違規占用資金、違規融資或擔保、違規轉移資產等行為，及時將會計師事務所等中介機構違法違規線索移送行業主管部門，對重大問題依法依規實行終身問責。推動國有金融機構健全以黨內監督為主導，出資人監督、審計監督、職工民主監督等貫通協調的監督體系。強化“對監管的監管”，完善和落實監督問責機制。

采寫：南都灣財社記者 劉蘭蘭